关于月末计提摊销结转的问题

网友回答：

借：管理费用福利费，结转主营业务收入，贷：本年利润，计提职工福利费、职工教育费、工会经费，借：其他业务收入，贷：其他应付款职工教育费，关于月末计提、摊销、结转的问题：关于月末计提摊销结转的问题，贷：应交税金营业税，提固定资产折旧，贷：本年利润。借：管理费用或营业费用等，按工资总额5提取职工教育费，贷：累计折旧结转营业外收入，计提税金，贷：其他应交款教育费附加。借：管理费用工会经费，

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